公開資訊觀測站重大訊息公告
(8277)商丞-更正公開資訊觀測站私募專區私募普通股董事會決議日起兩日內應申報相關資訊
1.事實發生日:115/05/05
2.公司名稱:商丞科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:配合財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心要求，更正私募專區董事會
決議日起兩日內應申報相關資訊
6.更正資訊項目/報表名稱:董事會決議日起兩日內應申報之股東會應充分說明事項
(私募普通股適用)
7.更正前金額/內容/頁次:
訂價方式之依據及合理性(註一)(註二)
1、本次私募普通股之參考價格，以下列二基準計算價格較高者定之：
(1)定價日前1、3或5個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股
除權及配息，並加回減資反除權後之股價。
(2)定價日前30個營業日普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息，
並加回減資反除權後之股價。
2、本公司考量應募人認購意願，本次私募普通股以不低於參考價格之六成為訂價之依據
，並已委請獨立專家李耀庭會計師出具「訂價之依據及合理性意見書」。實際定價日
及實際私募價格於不低於股東會決議成數之範圍內授權董事會視日後洽特定人情形決
定之。
3、本次私募普通股價格如依前述定價成數致低於股票面額造成累積虧損時，將視市場及
公司營運狀況，以未來年度所產生之盈餘或公積彌補、減資或其他方式辦理。
4、本次私募普通股之訂價依據係遵循「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」
及主管機關之相關規定辦理，尚不致有重大損害股東權益之情形，其價格訂定應屬
合理。
8.更正後金額/內容/頁次:
訂價方式之依據及合理性(註一)(註二)
1、本次私募普通股之參考價格，以下列二基準計算價格較高者定之：
(1)定價日前1、3或5個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除
權及配息，並加回減資反除權後之股價。
(2)定價日前30個營業日普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息，並
加回減資反除權後之股價。
2、本公司考量應募人認購意願，本次私募普通股以不低於參考價格之六成為訂價之依據
，並已委請獨立專家李耀庭會計師出具「訂價之依據及合理性意見書」。實際定價日
及實際私募價格於不低於股東會決議成數之範圍內授權董事會視日後洽特定人情形決
定之。
3、本次私募普通股價格如依前述定價成數致低於股票面額造成累積虧損時，將視市場及
公司營運狀況，以未來年度所產生之盈餘或公積彌補、減資或其他方式辦理。
依投保中心要求補充說明如下：
依據前述訂價原則，本次私募價格之訂定有低於面額(新台幣10元)之可能，相關說明
如下：
(1)低於面額之原因及合理性
本次私募價格之訂定係參考本公司目前狀況及最近股價，由於本公司帳面仍有累
計虧損，每股淨值低於面額，如實際定價日本公司股票於交易市場之每股市價低
於面額時，依前述定價原則及成數，將致私募普通股價格低於股票面額，其原因
應屬合理。
(2)對股東權益之影響
本次私募普通股若因前述原因致私募價格低於面額時，因私募發行之股份除得依
證券交易法第 43條之8規定轉讓外，三年內不得自由轉讓，投資人無法及時於市
場上套利，故本次私募價格低於面額，將不傷及既有之股東權益，尚屬合理。
另，若私募價格低於面額時，實際私募價格與面額之差額將產生累積虧損，本公
司將視市場及公司營運狀況，以未來年度所產生之盈餘或公積彌補、減資或其他
方式辦理，對股東權益應尚無重大影響；且本次私募普通股所募資金可支應營運
需求、拓展業務領域，強化公司因應產業發展之能力，並提升公司營運之效能及
市場長遠之競爭力，故於增資效益顯現後，將有利公司長期發展，對股東權益應
亦無不利之影響。
4、本次私募普通股之訂價依據係遵循「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」
及主管機關之相關規定辦理，尚不致有重大損害股東權益之情形，其價格訂定應屬
合理。
9.因應措施:更正後重新上傳至公開資訊觀測站。
10.其他應敘明事項:無。
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