墨西哥汽車產業概況及對我商影響報告

壹、前言

依據2025年統計數據，墨西哥繼續蟬聯世界排名第七汽車製造大國及第四大出口國之寶座。

墨國因比麟美國之地理條件，第一家外資通用汽車(GM)早在百年前即進駐墨國從事組裝；後因NAFTA/USMCA之加持，迄今有11家歐美日韓汽車廠齊聚墨國設立組裝廠。從而發展出Tier 1、Tier2廠商。我國亦約近10家汽車零配件製造商在墨投資生產，就近參與供應鏈。

惟自2025年美國川普政府採行232汽車關稅措施之後，在墨組裝汽車之競爭力受到不小影響，墨國向美爭取改善貿易條件之談判亦仍在進行中。

本組撰擬此報告，簡介墨國小汽車產業概況及對我商之影響。

貳、產業近期概況

一、產量及出口量與增減比

根據墨國統計局（INEGI）及汽車產業公會(AMIA)數據，受美國232關稅措施與供應鏈調整影響，2025年全年墨西哥汽車生產與出口表現雙雙微幅收縮：

全年產量： 2025年全墨組裝汽車總數為 395萬3,494輛，較2024年減少 0.9%。
全年出口量： 2025年汽車出口量為 338萬5,785輛，較前年減少 2.7%。其中出口市場仍高度集中於美國（約占總出口量之 78% 至 79% 左右）。

USMCA 原產地規範(Certificate of Origin, CoO)
依據現行USMCA小客車之原產地規範，需滿足「區域價值含量（Regional Value Content, RVC）」達 75%，且「勞工價值含量(Labor Value Content, LVC)」[i]達 45%之條件。
根據 AMIA 盤點，墨國產製的小客車及汽車零配件分別有 8.2% 及 20.4% 的出口額未完全符合 USMCA 原產地規範。未合規者，銷美須支付2.5%MFN關稅。

受美國 232 關稅及美國與各國對等關稅協定之影響

(一)在美國2025年祭出25% 232汽車關稅措施後，墨國適用情形如次
1.墨國符合 USMCA小汽車CoO規範者，可在扣除「含美成份」後，支付25%關稅
2.不符合者，需支付25%外加MFN2.5%關稅

(二)在美國與各國對等關稅談判漸漸成形之後，相較於歐盟、英、日、韓等競爭對手國銷美10%之關稅待遇，墨國明顯處於競爭劣勢。除不符CoO之在墨車廠面臨巨大成本壓力，符合CoO之組裝廠亦就競爭條件惡化深感不平。爰墨國政府及產業界一致努力將降低232關稅列為與美USMCA談判必須爭取之第一要務。

供應鏈上游依賴亞洲

根據墨國汽車零配件產業協會(INA)指出，雖然墨西哥已發展出完善的 Tier 1（一階）與 Tier 2 (二階)供應商，但更上游的 Tier 3 與 Tier 4 零組件大量仰賴亞洲進口。INA統計指出，其2,135家會員中60%為T1(約700家)、而T2及T3僅占31%及8%。顯示墨國產業之脆弱性在於向上游推幾層，需要原材料、電子元件、半導體、模具、特殊工藝及技術之處。

INA分析指出，為推動進口替代，投資墨國機會在於可以同時滿足增加區域含量/具韌性/技術性三大條件的領域。例如:

材料/化學領域:有電池單元、活性材料、聚合物、黏合劑及塗層之需求；
電子領域： PCB 板、感測器、功率模組、封裝及連接器；
工程與軟體領域：涉及驗證、模擬、網路安全、韌體與數據分析；
特殊工藝方面：包括精密鑄造、熱處理、無塵室與環境控制。
 

墨國處於中美貿易戰之間

美國國際貿易委員會（USITC）報告指出，中國汽車零配件企業對墨投資在2022至2023年間大幅增加達70.6億美元，部分中企赴墨投資並非以完全符合 USMCA 原產地規範為目標，而是藉由墨西哥的低廉勞動力（墨國製造業每小時勞動成本約 4.82 美元，低於中國的 6.5 美元）與地利之便，規避美國對中國實施之 232 及 301 關稅，組裝後輸美。這導致美國對墨西哥汽車供應鏈中「隱含中國成分」的疑慮不斷加深。

依據美國貿易顧問Peter Navarro所公布「轉運大騙局」報告，墨國屬高風險國家之一。報告特別指名墨國Guanajuato州至Queretaro州廊帶區為中國電動馬達、發電機、與變壓器之「備貨及轉運據點」，已直接或間接威脅Detroit、Indianapoli等美國本土工業區之就業與生產。

參、各大車廠之因應之道：

一、品牌差異： 部分車廠/車款「含美成份」較高，受影響相對較小；但其他「含美成份」低、未符合CoO規範的車款（如 Versa、Sentra、Jetta、Taos 等）受影響較大。

二、部分移轉與減產：例如 GM 調降在墨組裝皮卡（Pick-up）產量並轉往美國境內生產；Stellantis 也曾因需求與關稅考量暫停部分廠房產線。 此外，Honda、Nissan、VW等車廠亦面臨頻繁、取消加班或產線暫停等調動安排。

三、供應鏈本土化（Local Content）壓力增高： 在美國嚴格審查 USMCA 原產地規則及防堵中國轉口貿易的壓力下，墨零配件產業公會（INA）強力呼籲供應鏈必須加速與中國原料及零組件「脫鉤」或提高北美在地自製比率，未來墨國汽配供應鏈將朝向提高區域內採購、降低不合規風險之方向轉型。

四、中國車企有意投資墨國：比亞迪 BYD 公開表示有意在墨設廠，業界消息靈通人士指出，墨政府礙於刻正與美國進行USMCA重新談判，不願節外生枝，爰暫擱置。另，媒體陸續披露中汽吉利、奇瑞、廣汽、MG、Changan等有意評估在墨設廠。
 

肆、墨政府關稅措施

(一)墨政府在美國要求處理中國貨品之壓力下，於2026.1.1起針對未簽署FTA國家1,463項貨品調增關稅，其中汽車零配件占68項。

(二)公告新措施優惠車廠進口零組件：為減輕汽車組裝廠在初期建立或擴充新生產線時之成本負擔，便於採取SKD 或 CK D模式組裝，墨經濟部公告使終端車輛組裝廠(例如GM、Ford、VW、Nissan、Toyota 等)可在稅號9803.00.01、品名「用於汽車組裝之零配件」之下以0%關稅(調降前為10%)進口零配件，為期五年。

伍、產業前景/挑戰與對我商之影響

不確定性：墨國擬在USMCA墨美談判時爭取降低232關稅，但遭美商務部反對。關乎墨國經濟命脈之USMCA談判據判仍將拖延一段時間，前景如何，尚待觀察。

墨國優勢仍在：儘管面臨美國關稅與未來原產地規範如何趨嚴之不確定性，墨西哥憑藉其北美自由貿易樞紐地位、成本較美國低約 35% 的優勢，仍能吸引部分車廠布局。例如瑞典大卡 VOLVO 於2026年於 Nuevo León 州投資 7億美元設立新廠，預計年產 3 萬輛供應美國西岸；又上述中國眾多車廠亦有多重因素青睞墨國。

對我商影響：上述不確定因素，我商同受影響。至於墨政府本年針對未簽署FTA國家1,463項貨品調增關稅案，2026年1-6月我汽車零配件銷墨減少266萬(減幅12.53%)；現墨允汽車組裝廠可0%關稅進口零組件之措施則形同為該等國家開出例外通行證。此對我有合格驗證、可直接供貨予汽車廠之我商而言，不啻一項利多。(資料來源：經濟部國際貿易署)