商務部加強查核曼谷周邊及主要觀光城市計16府的可疑人頭股東投資案

泰國商務部商業發展局（The Department of Business Development ，DBD）公布，全國法人不動產持有情形查核結果，此次在土地局（Department of Lands）的配合下，土地局提供共計14.4萬家持有土地之法人資料供查核，其中12.5萬家屬於商業發展局所管轄的法人，而實際持有土地權狀者共有12.3萬家。

其中值得注意的是，在持有土地的法人中，有外國人參與投資、即股東結構中包含外資的法人共有3.6萬家，約占全部土地持有法人近3成，至於100%由泰籍人士持有的法人則有8.7萬家。商業發展局指出，上述3.6萬家具有外資參與的法人均被列為風險群組，後續將全面進行查核，其中3.5萬家為持有不動產（土地權狀）的法人，另有2.1萬家涉及公寓大樓（Condominium）持有。

根據目前查核結果，具有外資參與、持有不動產（土地權狀）的法人，大多集中於曼谷及其周邊6府，以及主要觀光城市10府，共計16個府。

外資參與投資的法人高度集中於全國少數幾個主要經濟區域及觀光城市，外資參與法人數量排名前5的府依序為，春武里府11,215家、素叻他尼府（Surat Thani）5,725家、曼谷4,437家、普吉府（Phuket）3,086家，以及北欖府2,185家。

其中，春武里府因為是東部經濟走廊（EEC）的核心區域，位居全國第一，且明顯領先其他地區，其外資參與法人數量約為曼谷的2.5倍。另一方面，涵蓋全球知名觀光勝地蘇梅島的素叻他尼府，也排名第二，超越首都曼谷。

此次查核最重要的部分，是商業發展局依據法人取得土地持有權的方式，將3.6萬家具有外資參與的法人區分為2大類，如下：

第1類 依法取得土地持有權，約4,761家

此類法人包括依據泰國工業園區相關法律獲准持有土地的法人，以及獲得泰國投資促進委員會（BOI）投資優惠、依法取得土地持有權的法人，此類法人主要集中於春武里府及羅勇府，也就是東部經濟走廊（EEC）地區，與上述2府出現較高比例外資100%持股法人數據相符。

第2類 列為高風險、需進一步嚴格查核，約31,516家

此類法人為外國人參與持股、但外資持股比例不超過49%的法人，可能涉及利用人頭股東（Nominee）方式，由泰國人代替外國人持股，以規避外國人持有土地的法律限制，這類法人主要集中於觀光城市，部分個案涉及外國人希望購買住宅，卻透過成立公司、由泰國人代持股份的方式取得不動產。

此次查核結果顯示，具有外資參與投資的法人持有泰國土地之情形，具有高度地域集中現象，尤其集中於春武里府、素叻他尼府、曼谷及普吉府等主要經濟與觀光地區；而依法取得土地持有權的法人，則主要集中於東部經濟走廊（EEC）的工業區域。

下一階段，相關單位將進一步查核各法人的股權結構、資金來源以及實際營業情形，以明確區分合法的外國投資與利用泰國人作為人頭股東代外國人持有土地的情況，在持續吸引外國投資與防止外國人利用法律漏洞取得泰國資產之間，尋求適當平衡。(資料來源：經濟部國際貿易署)